下好全局一盤棋。建立公司級(jí)全面預(yù)算管理體系，公司領(lǐng)導(dǎo)帶頭，全面推進(jìn)指導(dǎo)工作開(kāi)展，以鐵前、鋼后兩套系統(tǒng)為立足點(diǎn)，展開(kāi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全面預(yù)算，堅(jiān)持以預(yù)算管理為中心，建立和完善最基本的預(yù)算管理體系，明確預(yù)算目標(biāo)，年度預(yù)算緊扣公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)任務(wù)目標(biāo)，月度、周預(yù)算圍繞年度目標(biāo)進(jìn)一步分解和落實(shí)，緊扣公司發(fā)展目標(biāo)及方向，以預(yù)算為綱，努力做到工作有計(jì)劃、人人有指標(biāo)、收入支出有預(yù)算。全面預(yù)算管理主要圍繞“一個(gè)中心、兩個(gè)結(jié)合、三個(gè)目標(biāo)、四個(gè)意識(shí)”的“1234”管理理念，有組織、有計(jì)劃的推進(jìn)全面預(yù)算管理，綜合計(jì)劃、考核、過(guò)程控制、評(píng)價(jià)、反饋和激勵(lì)等措施，通過(guò)全面預(yù)算管理，使?jié)h鋼公司所有員工關(guān)注企業(yè)經(jīng)營(yíng)結(jié)果，從而立足本崗位，做好每一項(xiàng)工作，充分挖掘效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)最大化。
打通最后一公里。全面預(yù)算是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的全面、全員、全過(guò)程的一種嶄新體驗(yàn)，漢鋼公司通過(guò)召開(kāi)座談會(huì)、對(duì)標(biāo)學(xué)習(xí)等形式積極宣貫管理理念，并成立公司全面預(yù)算管理委員會(huì)辦公室，結(jié)合成本管控對(duì)采購(gòu)、銷售、生產(chǎn)成本及財(cái)務(wù)費(fèi)用的控制等方面統(tǒng)籌全局，運(yùn)用效益導(dǎo)航機(jī)制測(cè)算效益的影響因素，及時(shí)增添海江鐵聯(lián)運(yùn)新的物流方式，緊抓長(zhǎng)協(xié)礦與現(xiàn)貨，時(shí)刻關(guān)注期貨，提升物流運(yùn)行效果；配套專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，激勵(lì)干部員工緊盯目標(biāo)不放松，緊盯漏洞不放過(guò)，加強(qiáng)成本管理中的過(guò)程控制，以經(jīng)營(yíng)預(yù)警導(dǎo)航為方向，加入了邊際貢獻(xiàn)、加工費(fèi)、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、產(chǎn)量、庫(kù)存、質(zhì)量等指標(biāo)，總體上就是：“以供銷差價(jià)核算結(jié)果把握大方向，邊際貢獻(xiàn)進(jìn)行后期的預(yù)警導(dǎo)航”，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，倒逼目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，通過(guò)全面預(yù)算管理，充分挖掘效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)最大化，并結(jié)合對(duì)標(biāo)管理和項(xiàng)目管理的手段，進(jìn)一步提升企業(yè)精細(xì)化管理和盈利水平。
筑牢思想一道關(guān)。完善公司及各單位全面預(yù)算管理的考核機(jī)制，通過(guò)考核機(jī)制建設(shè)推進(jìn)全面預(yù)算建設(shè)工作的執(zhí)行、落實(shí)，將全面預(yù)算管理理念深入人心，以預(yù)算偏差率為考核指標(biāo)，以標(biāo)桿創(chuàng)建為抓手，以追趕超越為契機(jī)，嚴(yán)格落實(shí)剛性考核機(jī)制，形成一套有效的成本管理體系，全面預(yù)算管理委員會(huì)定期對(duì)各單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、驗(yàn)收、評(píng)比，并結(jié)合各單位標(biāo)桿工段創(chuàng)建全面落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)干部責(zé)任，推動(dòng)全面預(yù)算工作全面開(kāi)花。公司全面預(yù)算管理委員會(huì)下一步將重點(diǎn)圍繞預(yù)算的執(zhí)行、落實(shí)及考核進(jìn)行重點(diǎn)檢查，同時(shí)加大、加重對(duì)預(yù)算偏差率的考核，利用公司大會(huì)對(duì)各單位預(yù)算偏差率進(jìn)行通報(bào)并考核，進(jìn)而充分發(fā)揮全面預(yù)算管理對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的指導(dǎo)作用。