記者獲悉，華南鋼貿(mào)“大鱷”廣東金型重工有限公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)共七家企業(yè)重整計(jì)劃草案目前已經(jīng)下發(fā)至債權(quán)人手中。根據(jù)草案，債務(wù)人將以股權(quán)及資產(chǎn)權(quán)益清償債權(quán)，債權(quán)人成為債務(wù)人全部資產(chǎn)的實(shí)際持有人；全部債權(quán)人先受償10萬元，這意味著債權(quán)在10萬元以下的債權(quán)人可高枕無憂。不過該草案目前還未經(jīng)所有債權(quán)人投票確認(rèn)。
債權(quán)轉(zhuǎn)為資產(chǎn)權(quán)益份額
草案將債務(wù)人原出資人權(quán)益調(diào)整為零，債務(wù)人將以股權(quán)及資產(chǎn)權(quán)益清償債權(quán)，債權(quán)人成為債務(wù)人全部資產(chǎn)的實(shí)際持有人，擁有債務(wù)人100%的股權(quán)及債務(wù)人全部資產(chǎn)權(quán)益。
具體方式包括勞動(dòng)債權(quán)及稅款債權(quán)不作轉(zhuǎn)換直接清償，以金型系列企業(yè)處置非抵押資產(chǎn)所得直接清償；以評(píng)估機(jī)構(gòu)測(cè)算抵押財(cái)產(chǎn)在破產(chǎn)清算狀況下變現(xiàn)可實(shí)際受償?shù)慕痤~，確定為該有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額。
有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)金額扣除優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的其余債權(quán)金額轉(zhuǎn)為普通債權(quán)；普通債權(quán)按債務(wù)人全部資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值減去有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的資產(chǎn)金額確定普通債權(quán)的總資產(chǎn)權(quán)益份額，普通債權(quán)總資產(chǎn)權(quán)益份額由普通債權(quán)人按債權(quán)比例分配。
南都記者從草案中獲悉，金型系列企業(yè)資產(chǎn)總評(píng)估價(jià)值119149萬元，這其中包括圣都5421萬元的應(yīng)收款及存貨；金型重工20271.41萬元應(yīng)收款及存貨。而參與重整的總債權(quán)金額為4，634，453，198.64元。
全部債權(quán)人先受償10萬元
根據(jù)草案，普通債權(quán)資產(chǎn)受償比例為13.89%。即每1元普通債權(quán)享有金型系列企業(yè)0.1389元的資產(chǎn)權(quán)益份額。（草案注明該清償比例未計(jì)算兩宗土地三舊改造升值的可能收益。)草案還表示，全部債權(quán)人先受償10萬元。
根據(jù)草案，重整計(jì)劃執(zhí)行期間，投資者支付金型下屬三家項(xiàng)目公司全部或部分股份的收購(gòu)資金，先扣除收購(gòu)范圍內(nèi)抵押資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額，再扣減破產(chǎn)費(fèi)用或共益?zhèn)鶆?wù)，剩余資金扣除投資者所持有資產(chǎn)權(quán)益份額后，每個(gè)債權(quán)人先清退債權(quán)金額10萬；其他同一順序的債權(quán)人按所占資產(chǎn)權(quán)益份額比例清退，債權(quán)人不同意清退的不予清退。
另外重整計(jì)劃執(zhí)行期間，普通債權(quán)人可以將所持金型的資產(chǎn)權(quán)益份額轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人或第三方投資者。
南都記者獲悉，該草案目前還未經(jīng)所有債權(quán)人投票確認(rèn)，不過有債權(quán)人表示，該草案有利于普通債權(quán)人，但按照總評(píng)估價(jià)值119149萬元讓債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)股的方式對(duì)于有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人來說并不是好事情，因?yàn)樵u(píng)估價(jià)值不一定能最終實(shí)現(xiàn)。
債權(quán)轉(zhuǎn)為資產(chǎn)權(quán)益份額
草案將債務(wù)人原出資人權(quán)益調(diào)整為零，債務(wù)人將以股權(quán)及資產(chǎn)權(quán)益清償債權(quán)，債權(quán)人成為債務(wù)人全部資產(chǎn)的實(shí)際持有人，擁有債務(wù)人100%的股權(quán)及債務(wù)人全部資產(chǎn)權(quán)益。
具體方式包括勞動(dòng)債權(quán)及稅款債權(quán)不作轉(zhuǎn)換直接清償，以金型系列企業(yè)處置非抵押資產(chǎn)所得直接清償；以評(píng)估機(jī)構(gòu)測(cè)算抵押財(cái)產(chǎn)在破產(chǎn)清算狀況下變現(xiàn)可實(shí)際受償?shù)慕痤~，確定為該有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額。
有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)金額扣除優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的其余債權(quán)金額轉(zhuǎn)為普通債權(quán)；普通債權(quán)按債務(wù)人全部資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值減去有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額后的資產(chǎn)金額確定普通債權(quán)的總資產(chǎn)權(quán)益份額，普通債權(quán)總資產(chǎn)權(quán)益份額由普通債權(quán)人按債權(quán)比例分配。
南都記者從草案中獲悉，金型系列企業(yè)資產(chǎn)總評(píng)估價(jià)值119149萬元，這其中包括圣都5421萬元的應(yīng)收款及存貨；金型重工20271.41萬元應(yīng)收款及存貨。而參與重整的總債權(quán)金額為4，634，453，198.64元。
全部債權(quán)人先受償10萬元
根據(jù)草案，普通債權(quán)資產(chǎn)受償比例為13.89%。即每1元普通債權(quán)享有金型系列企業(yè)0.1389元的資產(chǎn)權(quán)益份額。（草案注明該清償比例未計(jì)算兩宗土地三舊改造升值的可能收益。)草案還表示，全部債權(quán)人先受償10萬元。
根據(jù)草案，重整計(jì)劃執(zhí)行期間，投資者支付金型下屬三家項(xiàng)目公司全部或部分股份的收購(gòu)資金，先扣除收購(gòu)范圍內(nèi)抵押資產(chǎn)所對(duì)應(yīng)的優(yōu)先受償資產(chǎn)權(quán)益份額，再扣減破產(chǎn)費(fèi)用或共益?zhèn)鶆?wù)，剩余資金扣除投資者所持有資產(chǎn)權(quán)益份額后，每個(gè)債權(quán)人先清退債權(quán)金額10萬；其他同一順序的債權(quán)人按所占資產(chǎn)權(quán)益份額比例清退，債權(quán)人不同意清退的不予清退。
另外重整計(jì)劃執(zhí)行期間，普通債權(quán)人可以將所持金型的資產(chǎn)權(quán)益份額轉(zhuǎn)讓給其他債權(quán)人或第三方投資者。
南都記者獲悉，該草案目前還未經(jīng)所有債權(quán)人投票確認(rèn)，不過有債權(quán)人表示，該草案有利于普通債權(quán)人，但按照總評(píng)估價(jià)值119149萬元讓債權(quán)人將債權(quán)轉(zhuǎn)股的方式對(duì)于有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人來說并不是好事情，因?yàn)樵u(píng)估價(jià)值不一定能最終實(shí)現(xiàn)。