課題攻關(guān)見實(shí)效。在后期全面預(yù)算管理推進(jìn)過程中，漢鋼公司將引入治虧創(chuàng)效項目管理方式，將全面預(yù)算建設(shè)過程中存在的問題列為治虧創(chuàng)效課題形成項目小組進(jìn)行攻關(guān)，從而提升全面預(yù)算管理工作的推進(jìn)力度，擴(kuò)展全面預(yù)算管理在工作中的覆蓋率，以項目管理的手段助推全面預(yù)算管理建設(shè)工作。
目標(biāo)明確催提升。通過標(biāo)桿工段創(chuàng)建以點(diǎn)帶面，實(shí)現(xiàn)達(dá)標(biāo)工段覆蓋率重大突破，完成公司二級單位85％的達(dá)標(biāo)工段創(chuàng)建目標(biāo)。工段級預(yù)算過程控制、閉路循環(huán)率控制目標(biāo)同步，通過檢查督促，逐步提高預(yù)算偏差率，要求各單位要針對預(yù)算偏差率制定方案、控制措施，報企管部備案執(zhí)行，第四季度逐步實(shí)現(xiàn)控制偏差率小于5％、3％、1％的目標(biāo)。
強(qiáng)化監(jiān)督促執(zhí)行。結(jié)合成本預(yù)算偏差范圍，企業(yè)管理部每周在調(diào)度會上對各單位每周、月預(yù)算偏差情況進(jìn)行通報，要求各單位根據(jù)通報情況進(jìn)行全面分析、形成問題清單、制訂改進(jìn)措施，同時將分析材料報企業(yè)管理部，由企業(yè)管理部形成公司分析材料并據(jù)以監(jiān)督檢查，實(shí)行銷號式管理。
問題導(dǎo)向抓整改。以結(jié)果控制向過程管控轉(zhuǎn)變，以問題為導(dǎo)向，對預(yù)算目標(biāo)安排專人跟蹤落實(shí)，根據(jù)完成情況對下周預(yù)算進(jìn)行修正，形成PDCA管理模式.確保全月預(yù)算目標(biāo)的完成。建立全面預(yù)算管理工作推進(jìn)臺賬，統(tǒng)計預(yù)算目標(biāo)完成情況、原因分析、改進(jìn)措施及跟蹤整改落實(shí)情況等，形成問題庫，定期梳理匯總。同時，企業(yè)管理部將持續(xù)跟蹤各單位預(yù)算目標(biāo)問題整改落實(shí)情況。
壓力傳導(dǎo)添動力。企業(yè)管理部按照預(yù)算偏差率在調(diào)度會上對周預(yù)算及月度預(yù)算目標(biāo)未完成進(jìn)行通報，并對單位預(yù)算人員進(jìn)行約談，分析原因、提措施、追落實(shí)。按照月度預(yù)算偏差率≥5％，≥3％、≥1％的目標(biāo)對各單位預(yù)算管理員及一把手進(jìn)行考核；月度預(yù)算偏差率≤1％，按照全面預(yù)算管理制度進(jìn)行獎勵。通過獎罰機(jī)制促進(jìn)各單位提高預(yù)算準(zhǔn)確率，為公司全面預(yù)算管理上臺階夯實(shí)基礎(chǔ)。
通過推進(jìn)全面預(yù)算管理，以過程控制為抓手、以目標(biāo)考核為導(dǎo)向，夯實(shí)實(shí)際與預(yù)算目標(biāo)的對照分析，從而及時指導(dǎo)經(jīng)營活動的改善和調(diào)整，以幫助公司更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)提供及時、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)支撐。