草案顯示，本次交易標的資產三鋼集團資產包的評估值為30.18億元，經交易雙方協商，確定交易對價為30.18億元。其中，23億以現金支付，7.18億以非公開發行股份方式支付，發行價格為6.12元/股，共計發行1.17億股。

三安鋼鐵100%股權的評估值為13.49億元，經交易雙方協商，確定交易對價為13.49億元。全部以非公開發行股份方式支付，發行股份價格為6.12元/股，共計發行2.20億股。

三明化工土地使用權的評估值為1.06億元，交易對價為1.06億元。全部以非公開發行股份方式支付，發行股份價格為6.12元/股，共發行1736.37萬股。

同時，本次交易還將向不超過10名特定投資人非公開發行股份募集配套資金44億元，發行底價為7.74元/股，發行數量不超過5.68億股。

扣除發行費用后，用于交易價款的現金支付、65MW高爐煤氣高效發電工程的投資建設、償還銀行借款和補充流動資金。

三鋼集團擬轉讓標的資產及負債包括中板產品生產加工相關的資產與負債、動力能源生產與供應相關的資產與負債、鐵路運輸服務相關的資產與負債。三鋼集團擬轉讓標的資產及負債2013年、2014年、2015年1-6月實現營業收入22.1億元、22.76億元、5.54億元；三安鋼鐵作為三鋼集團下屬子公司主要負責福建省內廈門、漳州、泉州地區“閩光”鋼材的生產、供應。三安鋼鐵2013年、2014年、2015年1-6月實現營業收入80.51億元、72.19億元、13.07億元。本次交易中，公司擬收購三鋼集團本部與鋼鐵相關的擬轉讓標的資產及負債業務，其中該類鋼鐵資產設備部分坐落于三明化工的土地上，為保證本次收購業務的完整性，公司擬收購三明化工該部分土地使用權。

截至2015年3月31日，三鋼集團資產包的賬面值為22.76億元，評估值為30.18億元，增值率為32.64%；三安鋼鐵100%股權的賬面值為12.06，評估值為13.49億元，增值率為11.83%；三明化工土地使用權的賬面值為4726.79萬元，評估值為1.06億元，增值率為124.82%。

三鋼閩光與三鋼集團控制的三安鋼鐵均從業鋼鐵生產、銷售業務，且均面對福建鋼鐵市場，存在同業競爭問題。此次收購三安鋼鐵100%股權完成后，二者之間的同業競爭問題將得到解決。

三鋼閩光表示，本次交易構成重大資產重組，構成關聯交易，交易完成后三鋼集團及其一致行動人三明化工的持股比例合計將變更為44.08%，三鋼集團仍為公司的控股股東，福建省國資委[微博]仍為實際控制人。